信用限度額の計算方法 | 9 演習

アプリケーション: LibreFinance Conseil

声明:

金融コンサルティング会社 LibreFinance Conseil は、顧客向けの信用枠に関するプレゼンテーションを準備する必要があります。テクノロジー分野の中小企業であるクライアントは、融資枠が機器の取得能力にどのような影響を与えるかを理解したいと考えています。次のデータがあります。承認された与信枠は 200 ユーロ、現在の残高は 000 ユーロで、与信枠の 85% のしきい値を超えずに購入を増やす予定です。

やらなければならないこと :

  1. ビジネスで使用される与信限度額を計算します。
  2. 企業が与信枠の 80% を超えずに使用できる追加の最大金額を決定します。
  3. 使用される融資枠が 95% に増加した場合のビジネスへの財務上の影響を評価します。
  4. 認可された与信限度額を超えた場合に企業が受ける戦略的な影響を分析します。
  5. 融資枠の使用を最適化する戦略を提案します。

修正案:

  1. ビジネスで使用される与信限度額を計算します。
    使用される与信枠は、許可された与信枠の現在の残高を差し引くことによって計算されます。
    使用されたクレジットライン = 200 ユーロ – 000 ユーロ = 85 ユーロ。
    同社は現在、融資枠のうち 115 ユーロを使用しています。

  2. 企業が与信枠の 80% を超えずに使用できる追加の最大金額を決定します。
    承認されたクレジットラインの 80% の基準値は、200 ユーロ x 000 = 0,80 ユーロです。
    最大追加金額 = 160 ユーロ – 000 ユーロ = 85 ユーロ。
    同社は融資限度額の 75% に達することなく、追加で 000 ユーロを使用できます。

  3. 使用される融資枠が 95% に増加した場合のビジネスへの財務上の影響を評価します。

95% の場合、使用される融資限度額は 200 ユーロ x 000 = 0,95 ユーロとなります。
追加金額 = 190 ユーロ – 000 ユーロ = 85 ユーロ。
このようなレベルの使用では負債が 105 ユーロ増加し、財務コストが増加する可能性があります。

  1. 認可された与信限度額を超えた場合に企業が受ける戦略的な影響を分析します。
    認可された与信限度額を超えると、罰則が科せられ、信用格付けが低下する可能性があります。これにより、将来の資金調達能力が低下する可能性があります。

  2. 融資枠の使用を最適化する戦略を提案します。
    効果的な戦略は、キャッシュ フローが低い時期にできるだけ近い与信枠を使用するようにキャッシュ フローを予測することです。これにより、会社の財務上の柔軟性を最大化しながら、利息コストを最小限に抑えることができます。

使用される公式:

タイトル 数式
使用された信用枠 信用枠 – 現在の残高
与信限度額は 80% 融資限度額 x 0,80
80%を超えない追加金額 80% しきい値 – 現在の残高
与信限度額は 95% 融資限度額 x 0,95
95%に達するまでの追加量 95% しきい値 – 現在の残高

アプリケーション: BioVente Nature

声明:

オーガニック製品の販売業者である BioVente Nature は、生鮮製品の購入資金として定期的に信用枠を使用しています。現在、承認された融資枠は 150 ユーロで、使用済み残高は 000 ユーロです。経営者が認めた最大使用率は105%です。販売代理店は、クレジット枠の使用量を増やす必要がある拡張を検討しています。

やらなければならないこと :

  1. 現在のクレジット枠の使用率を計算します。
  2. 管理者が許可した使用率を超えずに、利用可能な残量を決定します。
  3. 企業が融資枠を 100% 使用することを決定した場合の財務上の影響を分析します。
  4. 拡大中に与信枠を効果的に管理する戦略を提案します。
  5. 与信限度額を超えた場合にサプライヤーとの関係に与える影響について話し合います。

修正案:

  1. 現在のクレジット枠の使用率を計算します。
    利用率 = (使用済み残高 ÷ 利用限度額) x 100 = (105 ユーロ ÷ 000 ユーロ) x 150 = 000%。
    現在、同社は融資枠の 70% を使用しています。

  2. 管理者が許可した使用率を超えずに、利用可能な残量を決定します。
    最大使用率 = 150 ユーロ x 000 = 0,90 ユーロ。
    利用可能な金額 = 135 ユーロ – 000 ユーロ = 105 ユーロ。
    同社はさらに 30 ユーロを使用できる。

  3. 企業が融資枠を 100% 使用することを決定した場合の財務上の影響を分析します。

フル使用 = 150 ユーロ。
追加で必要な金額 = 150 ユーロ – 000 ユーロ = 105 ユーロ。
これにより負債は45ユーロ増加し、流動性と金利コストに影響を与える可能性があります。

  1. 拡大中に与信枠を効果的に管理する戦略を提案します。
    需要の高い時期に購入を調整することでキャッシュ フローを積極的に管理することで、制限の超過を回避できます。資金源の多様化も有益となる可能性がある。

  2. 与信限度額を超えた場合にサプライヤーとの関係に与える影響について話し合います。
    これにより、会社の評判が傷つき、支払条件の厳格化や在庫不足による供給の低下につながる可能性があります。

使用される公式:

タイトル 数式
信用限度額の使用率 (使用残高 ÷ 利用可能枠) x 100
最大利用率 融資枠×最大金利
稼働率を超えずに利用できる量 最大使用率 – 使用残高
クレジットラインのフル活用 クレジットライン
合計使用量に対して追加で必要な金額 融資枠 – 使用残高

アプリケーション: OptiMode 衣類

声明:

ファッションストアチェーンのオプティモード・クロージングは​​、新しい冬のコレクションを発売する予定だ。生地やアクセサリーの購入資金を調達するために、同社は融資枠の利用を増やす計画だ。現在の証拠金は 250 ユーロ、使用済み残高は 000 ユーロです。この証拠金の使用には金利が適用されます。経営陣は、このマージンでどこまでできるかを知りたいと考えています。

やらなければならないこと :

  1. まだ利用可能なクレジットラインの金額を評価します。
  2. 企業が与信枠の 80% を使用した場合の利息の影響を計算します。
  3. さらに 50 ユーロが必要な場合の潜在的な使用率を分析します。
  4. 資金調達目標を達成しながら、金利コストを最小限に抑える計画を提案します。
  5. 路線を最大限に活用する必要がある場合の長期的な戦略的影響について話し合う。

修正案:

  1. まだ利用可能なクレジットラインの金額を評価します。
    利用可能な証拠金 = 信用枠 – 使用残高 = 250 ユーロ – 000 ユーロ = 150 ユーロ。
    OptiMode Clothing の融資枠はまだ 100 ユーロです。

  2. 企業が与信枠の 80% を使用した場合の利息の影響を計算します。
    80% 使用率 = 250 ユーロ x 000 = 0,80 ユーロ。
    追加で必要な金額 = 200 ユーロ – 000 ユーロ = 150 ユーロ。
    50 ユーロ増加すると、それに比例して金利も増加する可能性があります。

  3. さらに 50 ユーロが必要な場合の潜在的な使用率を分析します。

新しい残高の使用 = 150 ユーロ + 000 ユーロ = 50 ユーロ。
利用率 = (200 ユーロ ÷ 000 ユーロ) x 250 = 000%。
50 ユーロを追加すると、OptiMode のマージン使用率は 000% に達します。

  1. 資金調達目標を達成しながら金利コストを最小限に抑える計画を提案します。
    コストを分散するために数か月にわたって段階的に購入し、証拠金を徐々に使用することで、金利を制御できます。より良い料金を交渉することも解決策になる可能性があります。

  2. 路線を最大限に活用する必要がある場合の長期的な戦略的影響について話し合う。
    これにより財政への依存度が高まり、将来の借入能力が制限される可能性があります。財務の健全性を維持するには、厳格なキャッシュ フロー管理が不可欠になります。

使用される公式:

タイトル 数式
証拠金あり 融資枠 – 使用残高
80% の使用率 融資限度額 x 0,80
80%の場合は追加で必要な金額 80% の使用率 – 残高が使用されました
追加後に使用するニューバランス 利用残高+追加金額
潜在利用率 (新規使用残高 ÷ 融資枠) x 100

アプリケーション: グルメな地元の味

声明:

地元の食品を専門とする会社であるSaveur Localeグルメは、最近その製品ラインを拡大しました。このためには、より大きな融資枠が必要です。現在のマージンは 100 ユーロで、そのうち 000 ユーロがすでに使用されているため、同社は財務コストを管理しながら将来の投資を計画したいと考えています。

やらなければならないこと :

  1. 未使用のままの与信枠の割合を計算します。
  2. 会社が追加で 30 ユーロを負担した場合に使用される合計金額を決定します。
  3. 金利の変化が信用枠にどのような影響を与えるかを分析します。
  4. クレジットライン使用量の季節変動を管理する戦略を提案します。
  5. これが銀行との関係にどのような影響を与えるかを説明してください。

修正案:

  1. 未使用のままの与信枠の割合を計算します。
    未使用の与信枠 = 与信枠 – 使用残高 = 100 ユーロ – 000 ユーロ = 60 ユーロ。
    未使用率 = (40 ユーロ ÷ 000 ユーロ) x 100 = 000%。
    利用可能なクレジット枠の 40% は未使用のままです。

  2. 会社が追加で 30 ユーロを負担した場合に使用される合計金額を決定します。
    新しい残高 = 現在の残高 + 追加金額 = 60 ユーロ + 000 ユーロ = 30 ユーロ。
    合計で 90 ユーロの証拠金が使用されることになります。

  3. 金利の変化が信用枠にどのような影響を与えるかを分析します。

金利の上昇は財務コストの増加につながり、信用がより高価になり、収益性に影響を与えます。

  1. クレジットライン使用量の季節変動を管理する戦略を提案します。
    購入と借入を需要の高い時期に合わせて金利を削減します。売上予測を使用して資金ニーズを予測します。

  2. これが銀行との関係にどのような影響を与えるかを説明してください。
    積極的かつ効果的な与信枠管理は銀行の信頼を高め、金利や条件についてより有利な交渉を可能にする可能性があります。

使用される公式:

タイトル 数式
未使用の信用枠 融資枠 – 使用残高
未使用の割合 (未使用証拠金 ÷ 与信枠) x 100
ニューバランス使用 現在の残高+追加金額

アプリケーション: グリーン エネルギー コンサルティング

声明:

再生可能エネルギーのコンサルティング会社である Énergie Verte Consulting は、現在、融資枠へのアクセスを増やす必要があるいくつかのプロジェクトに取り組んでいます。現在、融資枠は 300 ユーロ、利用率は 000 ユーロですが、同社は利用率を 180% まで拡張することの影響を理解したいと考えています。

やらなければならないこと :

  1. 現在の利用状況をクレジットラインのパーセンテージとして計算します。
  2. 95% の使用率に達するために必要な量を決定します。
  3. 2% への金利上昇の潜在的な影響を評価します。
  4. 融資枠を持続的に延長できるよう計画を提案します。
  5. 会社が長期的に 95% の稼働率を維持する場合に起こり得るリスクについて議論します。

修正案:

  1. 現在の利用状況をクレジットラインのパーセンテージとして計算します。
    現在の使用量 = (使用済み残高 ÷ 利用限度額) x 100 = (180 ユーロ ÷ 000 ユーロ) x 300 = 000%。
    現在、同社は融資枠の 60% を使用しています。

  2. 95% の使用率に達するために必要な量を決定します。
    95% 使用率 = 300 ユーロ x 000 = 0,95 ユーロ。
    追加で必要な金額 = 285 ユーロ – 000 ユーロ = 180 ユーロ。
    105% の使用率に達するには、さらに 000 ユーロが必要です。

  3. 2% への金利上昇の潜在的な影響を評価します。

金利が上昇すると財務コストが増加し、この融資枠によって資金提供されるプロジェクトの利益率が減少します。

  1. 融資枠を持続的に延長できるよう計画を提案します。
    キャッシュフローと経費の厳格な監視を実施し、幹線をオフロードするための資金調達の代替手段を模索し、銀行からより有利な条件を獲得します。

  2. 会社が長期的に 95% の稼働率を維持する場合に起こり得るリスクについて議論します。
    信用への依存はリスクを伴います。特に顧客が支払い期間を延長している場合、財務上の柔軟性が制限され、流動性の問題が発生する可能性があります。

使用される公式:

タイトル 数式
現在の回線使用状況 (使用残高 ÷ 利用可能枠) x 100
95% の使用率 融資限度額 x 0,95
95%に達するまでに必要な量 95% の使用率 – 残高が使用されました

アプリケーション: デジタル職人

声明:

Artisans Numériques は、パーソナライズされたソフトウェア ソリューションの作成を専門とする新興企業で、開発をサポートするために融資枠を使用する予定です。現在、融資限度額は 400 ユーロで、利用額は最大 000 ユーロです。同社はこの利用を増やすかどうか検討している。

やらなければならないこと :

  1. 現在のクレジット枠の使用率を計算します。
  2. 85% のしきい値を超えずに借入できる追加資金を決定します。
  3. 使用量の拡大が運用コストにどのような影響を与えるかを分析します。
  4. 融資枠を利用して健全な財務バランスを維持するためのアプローチを推奨します。
  5. 外部投資家を引き付ける能力に対する考えられる影響について議論します。

修正案:

  1. 現在のクレジット枠の使用率を計算します。
    利用率 = (使用済み残高 ÷ 利用限度額) x 100 = (180 ユーロ ÷ 000 ユーロ) x 400 = 000%。
    同社は現在、クレジットの 45% を使用しています。

  2. 85% のしきい値を超えずに借入できる追加資金を決定します。
    許可された使用の最大額 = 400 ユーロ x 000 = 0,85 ユーロ。
    追加資金の可能性 = 340 ユーロ – 000 ユーロ = 180 ユーロ。
    同社は160%に達する前にまだ000万ユーロを借り入れることができる。

  3. 使用量の拡大が運用コストにどのような影響を与えるかを分析します。

拡大すると金利コストが増加し、営業予算が圧迫され、短期的には収益性が低下する可能性があります。

  1. 融資枠を利用して健全な財務バランスを維持するためのアプローチを推奨します。
    財務上のニーズを定期的に確認するプロセスを確立し、経常的な出費に融資枠を使用することを避けてください。利益を成長プロジェクトに再投資することを好みます。

  2. 外部投資家を引き付ける能力に対する考えられる影響について議論します。
    信用利用率が高いことは、潜在的な投資家にとってリスクとみなされる可能性がありますが、透明性を持って管理されれば、成長の機会を掴むための積極的な管理と能力を実証することもできます。

使用される公式:

タイトル 数式
現在の使用率 (使用残高 ÷ 利用可能枠) x 100
最大使用量は 85% で許可されます 融資限度額 x 0,85
85% のしきい値を超える前に利用可能な資金 許可される最大使用量 - 使用残高

アプリケーション: TechInnov システム

声明:

IT 分野で成長を続ける TechInnov Systems は、500 万ユーロの融資枠を最大限に活用したいと考えています。現在の使用額は000万ユーロです。同社は、研究開発プロジェクトをサポートするために使用量の増加による影響を評価しています。

やらなければならないこと :

  1. ビジネスが現在使用しているクレジットラインの割合を計算します。
  2. 回線使用率が 92% に達した場合の財務上の影響を評価します。
  3. 使用率を 92% に高めるために必要な資金を決定します。
  4. このアプローチに関連した財務リスク管理戦略を提案します。
  5. 高いクレジット利用率を維持することの潜在的な利点と欠点について説明します。

修正案:

  1. ビジネスが現在使用しているクレジットラインの割合を計算します。
    利用率 = (使用済み残高 ÷ 利用限度額) x 100 = (320 ユーロ ÷ 000 ユーロ) x 500 = 000%。
    TechInnov Systems は現在、融資枠の 64% を引き出しています。

  2. 回線使用率が 92% に達した場合の財務上の影響を評価します。
    92% 使用率 = 500 ユーロ x 000 = 0,92 ユーロ。
    支払利息の急増によりキャッシュフローに影響を与える可能性があります。

  3. 使用率を 92% に高めるために必要な資金を決定します。

追加の必要資金 = 460 ユーロ – 000 ユーロ = 320 ユーロ。
TechInnov が 140% の使用率を達成するには 000 ユーロが必要です。

  1. このアプローチに関連した財務リスク管理戦略を提案します。
    過剰債務を回避するために資金源を多様化する。構造的支出を削減するメカニズムを導入する。

  2. 高いクレジット利用率を維持することの潜在的な利点と欠点について説明します。
    利点: 流動性が向上し、迅速な投資能力が向上します。短所: 金利コストの増加、収益性の圧迫。

使用される公式:

タイトル 数式
現在使用中の回線の割合 (使用残高 ÷ 利用可能枠) x 100
92% の使用率 融資限度額 x 0,92
使用量増加のための追加資金 92% の使用率 – 残高が使用されました

アプリケーション: ViniDistri SAS

声明:

ワイン流通を専門とする ViniDistri SAS は、販売時点のネットワークを開発するために融資枠の最適化を目指しています。現在の融資枠は 350 ユーロで、使用済み残高は 000 ユーロです。経営陣は、使用の拡大に伴う可能性と財務上の制約の概要を知りたいと考えています。

やらなければならないこと :

  1. ビジネスが使用するクレジット限度額の割合を計算します。
  2. 企業が融資限度額の 95% を使用する予定がある場合は、残りの柔軟性を評価します。
  3. 95% の使用率を達成するために必要な量を決定します。
  4. 利用可能な融資枠で資金調達できる成長戦略について話し合います。
  5. クレジットラインの使用量増加による潜在的な財務リスクを分析します。

修正案:

  1. ビジネスが使用するクレジット限度額の割合を計算します。
    使用率 = (使用残高 ÷ 与信枠) x 100 = (230 ユーロ ÷ 000 ユーロ) x 350 = 000%。
    ViniDistri は現在、融資枠の 65,71% を使用しています。

  2. 会社が回線の 95% を使用する予定がある場合は、残りの柔軟性を評価します。
    予想使用率 95% = 350 ユーロ x 000 = 0,95 ユーロ。
    残りの柔軟性 = 332 ユーロ – 500 ユーロ = 230 ユーロ。
    同社はまだ102万500ユーロを借りることができる。

  3. 95% の使用率を達成するために必要な量を決定します。

必要な金額 = 332 ユーロ – 500 ユーロ = 230 ユーロ。
ViniDistri が 102% に達するには 500 ユーロを借りなければなりません。

  1. 利用可能な融資枠で資金調達できる成長戦略について話し合います。
    新しい販売場所の開設や在庫の強化への投資は、この利用可能なマージンによって資金調達できる潜在的に成功する戦略です。

  2. クレジットラインの使用量増加による潜在的な財務リスクを分析します。
    負債が増えると財務上の柔軟性が制限され、キャッシュフローが困難になるリスクが高まります。財務上の機動余地への悪影響を避けるためには、厳格な管理が不可欠です。

使用される公式:

タイトル 数式
使用されたクレジットの割合 (使用残高 ÷ 利用可能枠) x 100
予想される使用率は 95% 融資限度額 x 0,95
95%に達するまでに必要な量 95% の予想使用量 - 使用済み残高

アプリケーション: AquaPure テクノロジーズ

声明:

水浄化の革新的な企業である AquaPure Technologies は、600 万ユーロの融資枠を最大限に活用するための戦略の余地を見極めようとしています。現在、同社は000万ユーロを使用している。新しい技術プロジェクトを支援するため、研究開発への投資を増やす計画だ。

やらなければならないこと :

  1. 企業がすでに使用しているクレジット限度額の割合を計算します。
  2. 企業が 97% の使用率に達することを選択した場合に、まだ利用可能な量を分析します。
  3. 研究開発予算のラインの 97% を使用して、投資増加の潜在的な影響を判断します。
  4. これらの新しいプロジェクトの投資収益率を効果的に評価する方法を提案します。
  5. 高い利用率が他の手段で追加資金を調達する AquaPure の能力に与える影響について議論します。

修正案:

  1. 企業がすでに使用しているクレジット限度額の割合を計算します。
    使用率 = (使用残高 ÷ 与信枠) x 100 = (370 ユーロ ÷ 000 ユーロ) x 600 = 000%。
    AquaPure は融資枠の 61,67% を使用しました。

  2. 企業が 97% の使用率に達することを選択した場合に、まだ利用可能な量を分析します。
    97% での予想使用率 = 600 ユーロ x 000 = 0,97 ユーロ。
    まだ利用可能な金額 = 582 ユーロ – 000 ユーロ = 370 ユーロ。
    現在も利用可能な金額は 212 ユーロです。

  3. 研究開発予算のラインの 97% を使用して、投資増加の潜在的な影響を判断します。

212ユーロの追加アクセスは技術プロジェクトを加速させるでしょうが、金利コストが増加し、研究開発の長期予算が削減される可能性があります。

  1. これらの新しいプロジェクトの投資収益率を効果的に評価する方法を提案します。
    特許の増加や生産コストの削減などの主要業績評価指標を使用し、結果を当初の予測と比較して有効性を評価します。

  2. 高い利用率が他の手段で追加資金を調達する AquaPure の能力に与える影響について議論します。
    信用利用率が高いと、貸し手は追加資金の提供に消極的になり、投資家にとっての魅力が低下する可能性があるため、強力な ROI の正当性が必要になります。

使用される公式:

タイトル 数式
使用されたクレジットの割合 (使用残高 ÷ 利用可能枠) x 100
予想される使用率は 97% 融資限度額 x 0,97
増額利用可能額 97% の予想使用量 - 使用済み残高

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